Rechtssicher und steueroptimal verändern
Ob Unternehmensgründung, Rechtsformwechsel, Verschmelzung, Spaltung oder Einbringung: Jede Veränderung der Unternehmensstruktur erfordert höchste Präzision. Das österreichische Umgründungssteuergesetz (UmgrStG) bietet enorme steuerliche Begünstigungen, birgt jedoch gleichzeitig komplexe Fallstricke. Als erfahrene Steuerberater im 6. Bezirk begleiten wir Sie ganzheitlich durch jeden Schritt Ihrer Umgründung.
Eine Umstrukturierung – etwa der Schritt vom Einzelunternehmen in eine Kapitalgesellschaft (GmbH) – ist oft der entscheidende Meilenstein, um Haftungsrisiken zu minimieren, die Eigenkapitalbasis zu stärken oder Investoren einzubinden. Ohne professionelle Begleitung drohen jedoch schmerzhafte steuerliche Sofortbesteuerungen von stillen Reserven. Wir prüfen im Vorfeld exakt, welche Umgründungsform (z. B. Einbringung nach Art III UmgrStG oder Realteilung) für Ihre individuelle Situation den maximalen steuerlichen Vorteil bringt.
Von der ersten steuerlichen Status-quo-Analyse über die Festlegung des optimalen Bilanzstichtags bis hin zur Koordination mit Rechtsanwälten, Notaren und dem Firmenbuch begleiten wir den gesamten Prozess Hand in Hand. So stellen wir sicher, dass Ihre unternehmerische Weiterentwicklung reibungslos, fristgerecht und vor allem steuerneutral über die Bühne geht.
Steueroptimierung & Steuervermeidung –
Aktiv gestalten statt passiv zahlen
Das österreichische Steuerrecht bietet zahlreiche legitime Wege, die Steuerbelastung eines Unternehmens oder einer Selbstständigkeit zu optimieren. Eine erfolgreiche Steuergestaltung setzt jedoch Weitblick voraus. Wir analysieren Ihre laufenden Ergebnisse nicht erst nach Jahresabschluss, sondern erarbeiten unterjährig vorausschauende Szenarien. Ob Wahl der günstigsten Gewinnermittlungsart, Bildung von steuerlichen Rücklagen (wie dem Gewinnfreibetrag) oder die steuerliche Optimierung von Entnahmen und Investitionen – wir zeigen Ihnen auf, wo echtes Potenzial liegt.
Gleichzeitig hat die Vermeidung von steuerlichen Risiken und Konflikten mit Abgabenbehörden oberste Priorität. Durch exakte Planung und rechtskonforme Gestaltungen schützen wir Sie vor unangenehmen Überraschungen bei Betriebsprüfungen. Sollte es dennoch zu Unstimmigkeiten mit dem Finanzamt kommen, vertreten wir Ihre Interessen durchsetzungsstark, lösungsorientiert und auf Basis fundierter Argumente.
Unser Leistungsspektrum bei Umgründungen
Verschmelzung & Spaltung
Rechtliche und steuerliche Neustrukturierung von Gesellschaften.
Einbringung & Umwandlung
Übertragung von Betrieben oder Mitunternehmeranteilen in Kapitalgesellschaften (oder umgekehrt).
Rechtsformwechsel
Optimierung von Einzelunternehmen oder Personengesellschaften zur Haftungsminimierung und Steueroptimierung.
Nachfolgeplanung & Umgründung
Generationswechsel und Betriebsübergaben steuerschonend gestalten.
Warum Sie bei Umgründungen auf unsere Kanzlei setzen sollten
Komplexe Umgründungsverfahren verlangen nach fundierter Expertise und Weitblick. Wir prüfen Ihre Ausgangslage, berechnen steuerliche Effekte im Vorfeld und koordinieren die Zusammenarbeit mit Rechtsanwälten und Notaren.
In 4 Schritten sicher und steuerneutral zur neuen Struktur
01
Strategische Bestandsaufnahme
02
Rechtssichere Konzeption & Simulation
03
Koordination & Verträge
04
Firmenbuch & laufende Begleitung
Häufig gestellte Fragen zu Umgründungen
Was versteht man unter einer Umgründung nach dem Umgründungssteuergesetz (UmgrStG)?
Das UmgrStG ermöglicht rechtliche Veränderungen (wie Verschmelzungen, Spaltungen, Einbringungen oder Umwandlungen) unter bestimmten Voraussetzungen steuerneutral durchzuführen, sodass stille Reserven ohne sofortige Steuerlast übertragen werden können.
Wann ist ein Rechtsformwechsel (z. B. vom Einzelunternehmen zur GmbH) sinnvoll?
Ein Wechsel empfiehlt sich meist bei wachsendem Umsatz zur Haftungsminimierung, zur Optimierung der Steuerbelastung (Körperschaftsteuer vs. Einkommensteuer) oder im Zuge einer professionellen Nachfolgeplanung.
Wie lange dauert die Begleitung und Umsetzung einer Umgründung?
Die Dauer hängt stark von der Komplexität des Projekts ab. Von der ersten steuerlichen Analyse über die Bilanzstichtags-Festlegung bis zur Firmenbuch-Eingabe begleiten wir Sie strukturiert in jeder Phase.